За Что Возвращают Подоходный Налог

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

Содержание:

За Что Возвращают Подоходный Налог

Обычно вопрос о возврате НДФЛ, который ранее был удержан с доходов физлица, возникает в тех случаях, когда у гражданина появляется право на имущественный или социальный вычет.

Ведь стандартные вычеты – детские (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ) и недетские (пп. 1, 2 п. 1 ст. 218 НК РФ) – как правило, работнику предоставляет работодатель.

И мало кому приходится отдельно обращаться за ними в ИФНС.

Соответственно, подать на возмещение подоходного налога могут в первую очередь те, кто потратился на образование, лечение (пп. 2, 3 п. 1 ст. 219 НК РФ), либо купил жилье (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Социальный вычет может быть также предоставлен и при некоторых других тратах. Например, если вы делали пожертвования на благотворительность (пп. 1 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Кстати, в Интернете часто встречается вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля. Ответ на него отрицательный, нельзя.

Какую сумму подоходного налога можно вернуть

По общему правилу сумма возвращаемого НДФЛ определяется, как сумма ваших расходов (жилищных, образовательных и т.д.), но в пределах максимального лимита, умноженная на 13%. То есть в НК для вычетов установлены ограничения по сумме.

Например, социальный вычет на обучение ребенка не может превышать 50 000 руб. (пп. 2 п.1 ст. 219 НК РФ). И даже если вы потратили на его образование гораздо больше денег, вычет предоставят в размере 50 000 руб. Налоговый вычет в 3-НДФЛ отразится также в сумме 50 000 руб.

А вернуть вы сможете максимум 6500 руб. налога (50 000 руб. х 13%). 

Как вернуть подоходный налог за год

По окончании того года, в котором возникли ваши расходы и по доходам которого вы хотите заявить вычет, нужно направить декларацию по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/569@) и комплект документов в свою ИФНС по месту жительства.

 Срок подачи декларации 3-НДФЛ на вычет не установлен (кроме случаев, когда помимо вычета в 3-НДФЛ вы декларируете доходы, с которых должны уплатить налог).

Но не забудьте, что заявление на возврат налога, прилагаемое к декларации, может быть подано  в течение 3 лет с момента его уплаты (п.7 ст.78 НК РФ).

Какие документы подавать на возврат подоходного налога

Документы для возврата подоходного налога – это прежде всего документы, подтверждающие ваши расходы, из-за которых у вас в принципе появилось право на вычет. Это договоры и платежные документы.

Как уже было отмечено, к обязательным документам относится и декларация по форме 3-НДФЛ. Она должна быть оформлена за тот период, по доходам которого вы заявляете вычет.

Бланк декларации на возврат подоходного налога 

Обратите Внимание!

Составление декларации на возврат подоходного налога проще всего сделать в программе ФНС России. Ее можно скачать с сайта налоговой службы.

Еще один документ, который надо будет направить налоговикам, – это заявление на возврат подходного налога (Приложение № 8 к Приказу ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@). В нем нужно указать, в том числе реквизиты счета, на который вы хотели бы получить возврат НДФЛ.

Как подавать документы на возврат подоходного налога в ИФНС

Подать документы в инспекцию вы можете лично, либо направив их по почте ценным письмом с описью вложения. При представлении документов по почте обычно налоговикам направляют оригинал декларации, заявление на возврат налога и копии остальных документов. В этом случае сотрудники ИФНС вправе запросить у вас представить им оригиналы.

Также читайте:

Источник: https://glavkniga.ru/situations/k501247

В каких случаях возможен возврат подоходного налога

Все мы знаем, что с каждой официальной зарплаты мы платим государству 13 % от ее суммы. То есть при окладе в 20 тыс. рублей, наш подоходный налог составляет 2 600. Приятного, конечно, мало.

Хотелось бы получить все, что нам причитается за работу. Оказывается, возврат подоходного налога реален. Безусловно, все уплаченное за многолетний труд не вернется, но хотя бы часть суммы окажется на банковском счете.

Теперь подробнее о том, как это возможно.

Государство возвращает гражданам 13 % от стоимости обучения, лечения, квартиры, добровольного пенсионного страхования. Осуществляется это при условии, что гражданин уплачивал подоходный налог. Собственно, осуществляется именно возврат подоходного налога, уплаченного на момент осуществления перечисленных выше трат. Каждый случай требует особого рассмотрения.

Социальный вычет

Если гражданин в течение года работал, исправно платил подоходный налог и одновременно учился, то он имеет право на предоставление ему социального вычета. Заключается он в уменьшении налоговой базы (т. е. полученной за год зарплаты), с которой он должен заплатить 13%. Например, годовая зарплата составила 200 000 рублей.

В обычном случае подоходный налог составит 26 000 рублей. Если параллельно в течение года имело место платное обучение стоимостью 40 000, и поданы документы для социального вычета, то налог уже должен быть уплачен не с 200 тысяч, а со 160 000 рублей, и составит он 20 800.

Излишне уплаченные 5 200 налоговая инспекция перечислит на банковский счет после проверки всех документов.

Здесь стоит оговориться, возврат подоходного налога осуществим только до определенной суммы. Максимально возможный налоговый вычет при обучении не превышает 120 тыс. рублей. Это значит, что самая большая сумма, которую можно вернуть за год составляет 15 600 рублей. Все, что потрачено сверх этой суммы, не возвращается.

Родители также могут вернуть часть стоимости обучения ребенка. Но в этом случае предел вычета — 50 000 рублей, то есть возможен возврат подоходного налога только в сумме 6 500 рублей за год. В дополнение нужно сказать, что возвращать налог можно каждый год в течение всего срока обучения в любых образовательных учреждениях, если они имеют лицензию на ведение деятельности.

Все вышесказанное относится и к другим видам социального вычета: пенсионное страхование, лечение. Только отменяется порог в 50 000 для оплаты услуг за близкого родственника. Максимум, в любом случае, составляет 120 тысяч. Исключением является дорогостоящее лечение. Здесь максимума нет, а список подобных услуг определен Правительством РФ.

Налоговый вычет после покупки жилья

Не менее востребованным и полезным является возврат подоходного налога при покупке квартиры, или так называемый имущественный вычет. Он предоставляется, если гражданином была приобретена квартира, дом. Распространяется он также на постройку дома, покупку стройматериалов и ремонтные работы. Предоставляется только раз в жизни и после покупки еще одной квартиры невозможен.

Максимальный размер вычета в данном случае составляет два миллиона рублей. Значит, если квартира стоила 3 млн., вернется все равно только 260 тысяч. Подавать документы гражданин имеет право каждый год до того момента, пока не вернется вся сумма.

Приведем пример. Ежегодная зарплата составляет 400 тыс. рублей. Налог равен 52 000 рублей. Стоимость квартиры равна 1 млн. Всего возврат составляет 130 тысяч. За один год эту сумму вернуть не получится. Значит, документы на возврат подоходного налога придется подавать несколько раз. За первый и второй год вернется по 52 тысячи рублей, а за третий год – оставшиеся 26 тысяч рублей.

Источник: http://fb.ru/article/55840/v-kakih-sluchayah-vozmojen-vozvrat-podohodnogo-naloga

За что можно вернуть подоходный налог: кто это может сделать

Подоходный налог

Все официально работающие люди уплачивают государству налог со своего дохода.

Законодательством предусмотрено несколько ситуаций, в которых люди вправе претендовать на вычет.

Разберём подробно, за что можно вернуть подоходный налог, в текущей статье. На налог имущества.

Кто имеет право на вычет

Вернуть часть налога с дохода имеют право люди трудящиеся официально и ежемесячно уплачивающие его. Выражено это предоставлением налогового вычета.

Схема проста: человек работает, и каждый месяц компания удерживает с его зарплаты налог, который перечисляется налоговой инспекции. Когда возникает предусмотренная законодательством ситуация, в которой человек вправе претендовать на вычет, он собирает требуемые документы и идет в налоговый орган.

Таким образом, на вычет вправе претендовать работающие официально лица:

  • Собственники вновь приобретенной жилой недвижимости.
  • Люди, оплатившие лечение.
  • Граждане, оплачивающие обучение.

Если человек не трудится официально, за него не перечисляют НДФЛ. Соответственно он не имеет право претендовать на подобные льготы.

Ситуации, при которых следует обратиться в инспекцию

Достаточно интересна тема, за что можно вернуть подоходный налог 2016. Законодательством установлены определённые основания для обращения в налоговую службу, с целью вернуть часть НДФЛ.

Возврат налогового вычета

К ним относятся:

  • Самым частым случаем обращений в налоговую инспекцию является факт приобретения жилой недвижимости. Этот вид льгот позволяет возвращать 13 % от общей стоимости жилого помещения всем работающим людям. Лица, которые приобрели недвижимость вправе претендовать на вычет.  Максимальная сумма, на которую предоставляет вычет, составляет 2 000 000. Допускается получить льготу за детей, не достигших совершеннолетия и супругов. Кроме того, если жильё было куплено в ипотеку, можно вернуть 13 % от суммы, которая была выплачена в качестве процентов.
  • Возможно, получить вычет за оплаченное лечение. По закону можно претендовать на возврат налога, если заявитель оплатил не только свое, но и родственников. К ним относятся: супруг, родители и дети, не достигшие совершеннолетия. Эта льгота действует не только на приобретение лекарственных препаратов, но и оказанные медицинские услуги. Только не стоит забывать, что препараты должны быть выписаны врачом специальным рецептом и максимальная сумма затрат не должна превышать 120 000 рублей. Исключение составляют очень дорогие способы лечения. Они должны быть зафиксированы в специальном перечне, утвержденном законодательством. При дорогом лечении вычет может быть предоставлен по максимуму.

За что ещё можно вернуть подоходный налог 13 процентов? Вернуть часть НДФЛ возможно за обучение своё или детей.

Вычет предоставляется на детей, до 24 лет. Максимальный лимит вычета на личное обучение представлен в сумме 15 600 рублей. Если производилась оплата за детей, на каждого из них полагается максимум 6 500 к возврату на каждого.

Интересное:  Сумма Конвертации Что Это

Документация для оформления

Прежде чем обращаться в налоговую инспекцию с заявлением, требуется собрать необходимый пакет документации:

  • Справка по форме 2 НДФЛД. Она выдается на работе.
  • Правильно составленная декларация 3 НДФЛ. Её можно составить самостоятельно с помощью программы на официальном сайте налоговой инспекции.
  • Удостоверение личности.
  • Подтверждающие документы. Полный перечень будет зависеть от ситуации.

Полный пакет требуемой документации можно уточнить в налоговой инспекции по месту проживания.

Распространённые ошибки

Существует ряд ошибок, которые могут способствовать задержке возврата части НДФЛ:

  • неправильное заполнение декларации
  • неполный пакет документации
  • утеря документации
  • ошибки при заполнении заявления или справок

Перед сдачей бумаг в налоговую инспекцию лучше сразу проверить пакет на наличие ошибок и недочетов. Это поможет избежать увеличения сроков возврата денег.

Сроки

Когда специалист налоговой инспекции принял всю документацию, проводится камеральная проверка. Она длится около двух месяцев.

Специалист налоговой службы

Специалисты этой организации могут дополнительно затребовать ещё документы. По её окончанию на адрес заявителя приходит уведомление о принятом решении.

После этого требуется написать заявление о возврате излишне уплаченных денег. Через месяц после его принятия налоговый орган переводит деньги на банковский счет заявителя.

Самое Важное!

Таким образом, вся процедура возврата части НДФЛ составляет в общей сложности около четырех месяцев.

Существует срок давности обращения за возвратом средств. Он составляет три года. Возможно, через судебную инстанцию увеличить этот срок, если на это есть веские основания.

Как вернуть налог с покупки квартиры — на видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: http://VyborPrava.com/nalog/za-chto-mozhno-vernut-podohodnyj-nalog.html

Возврат подоходного налога, налоговые льготы и вычеты 2019

Как известно, основная ставка подоходного налога в 2018 году, как и прежде, будет составлять 13%, и на основании нее будет происходить расчет и уплата НДФЛ. Но есть ряд случаев, когда плательщик налогов может вернуть часть или полностью уплаченный налог с заработной платы, если для этого у него имеются все основания для налогового вычета. Какими же могут быть основания?

Оснований для налогового вычета может быть много. Например, вы купили квартиру или потратили деньги на лечение и обучение. В таком случае, часть доходов будет освобождена от уплаты налогов с применением к ним льгот или налоговых вычетов. Случаи, когда физическому лицу предоставляют льготы по НДФЛ

Случаи, когда физическому лицу предоставляют льготы по НДФЛ

— при строительстве собственного жилья;

— при покупке недвижимости или автомобиля;

— при ипотечном кредите;

— при собственном обучении или обучении детей;

— при лечении и покупке лекарств;

— при приобретении страхового полиса ДМС;

— при добровольном пенсионном страховании;

— при денежных взносах на благотворительные цели;

— при пожертвовании религиозным организациям.

Возврат подоходного налога происходит по имущественным и социальным налоговым вычетам, который осуществляется налоговым агентом (бухгалтерией предприятия), обязанным в течении 10-дневного срока рассмотреть заявление налогоплательщика, приняв соответствующие меры.

Кроме того, налоговый агент должен сообщать налогоплательщику про каждый случай переплаты, если таковой будет иметь место. Излишне удержанная сумма возвращается налогоплательщику за счет платежей по НДФЛ, которые подлежат перечислению в бюджет, как с доходов данного физического лица, так и с доходов других налогоплательщиков.

Срок, который отводится на все эти действия — три месяца с момента подачи заявления плательщика.

Налоговая льгота по подоходному налогу с физических лиц

Размер налоговой льготы определяется видом вычета, на основании которого она предоставляется. Существуют предельные суммы, которые могут быть возвращены налогоплательщику.

Если основанием для возврата подоходного налога является покупка недвижимости, то можно вернуть не более 260 тысяч рублей, если ипотечный кредит — до 13% от суммы процентов, а если обучение или лечение — не более 15 600 рублей на себя и 6 500 рублей по каждому ребенку.

Если приобретаются дорогостоящие лекарства, то предельный размер льготы может составить не более 13% от уплаченной суммы. Если же основанием для возврата подоходного налога является благотворительная деятельность, то тогда плательщику может быть возвращено до 25% удержанного налога за год.

Что нужно для возврата подоходного налога в 2019 году?

Для того, чтобы вернуть уже уплаченный подоходный налог в государственный бюджет, необходимо провести основательную работу, чтобы подготовить все нужные документы.. Для этого вам потребуется собрать и предоставит следующие документы::

• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

• документы, подтверждающие произведенные расходы

• заявление на социальный или имущественный вычет

• взаимодействия гражданина с налоговой инспекцией

Основными проблемами, с которыми сталкиваются плательщики, оформляющие документы по возврату подоходного налога являются неправильно заполненная налоговая декларация формы 3-НДФЛ, сложности подтверждения сделанных расходов, представление неполного комплекта документов, а также неточности в заявлении на налоговый вычет.

Последняя причина наиболее часто служит отказом в предоставлении льгот по налогу на доходы физических лиц, связанных с ипотечным кредитованием или наличием совместной собственности. Часто возврат подоходного налога не может быть осуществлен из-за указания неверных реквизитов банка, куда должен будет производиться платеж.

Источник: http://bs-life.ru/finansy/nalogy/vozvrat-nalogov.html

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой: актуальный список за 2019 год

Примерно треть населения России вообще не знает, что на законных основаниях возможно возвратить часть уплаченного 13-процентного налога, а другая треть знает, но сомневается в конечном результате и ничего не предпринимает, и только оставшаяся треть пользуется возможностью сохранить весомую часть своего бюджета.

Что такое возврат налоговых платежей

Любое государство мира удерживает с населения подоходныq налог. В России он составляет 13%. Уплачивается со всех доходов:

  • зарплаты;
  • реализации недвижимости;

Внимание: при покупке дачи, гаража, мастерской и строений хозяйственной принадлежности вычеты не оформляются.

  • реализации авто;
  • сдачи в аренду жилого помещения и т.д.

Процедура официально называется «налог на доход физлиц» (сокращенно — НДФЛ).

Однако государство на законодательном уровне предусмотрело и возврат удержанного налога (ст. 220 НК Российской Федерации) его плательщику в определенных случаях. Эта процедура на языке налоговиков называется «вычет».

Такой подход к налогообложению физических лиц объясняется желанием законодателей стимулировать некоторые процессы в жизни страны и населения, например, покупку или строительство жилья, повышение уровня образования и т.д. При этом возмещаются траты семейного бюджета на социально значимые нужды не только лично для себя, но и для детей, родителей, мужа/жены.

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень причин возвращения налога:

  • основные, куда входят социальная, имущественная и благотворительная группы вычетов;
  • дополнительные, включающие стандартную, профессиональную и инвестиционную группу льгот.

Кто может претендовать на льготы по НДФЛ

Льготы по уплате НДФЛ предусмотрены для:

  • гражданина России;
  • достигшего совершеннолетия;
  • официально трудоустроенного и платящего подоходный налог при величине отчисления в 13%;
  • имеющего непрерывный стаж работы не менее года;
  • совершившего действия, подпадающие под льготное налогообложение.

За что возвращают 13 процентов

Список здесь очень большой.

Стандартные льготы положены:

  • инвалидам (получивших инвалидность при ликвидации ЧП на ЧАЭС, в результате ядерных испытаний, во время Второй Мировой войны, защите страны в мирное время и др.);
  • военнослужащим (участникам ВОВ, Афганского конфликта и др.);
  • родителям и жене/мужу погибших защищая СССР и Россию;
  • семьям с детьми.

Соцвычеты положены:

  • за лечение в частных клиниках или государственных медучреждениях, если оказывались медицинские услуги платно по утвержденному правительством России перечню, себя лично или близких родных;
  • за покупку лекарственных препаратов в аптеке (перечень приведен в правительственном Постановлении №201);
  • оформление полиса ДМС;
  • собственную учебу или детей, проходящих обучение в:
  1. университете, колледже, школе или садике (форма занятий очная или заочная);
  2. автошколах на все типы машин и мотоцикл;
  3. платных курсах по изучению иностранных языков,
  • за финансирование собственной пенсии в негосударственном ПФ;
  • покупку полиса ДПС;
  • оплату страхователям полиса, включающего страховые выплаты при лечении;
  • за участие в программе «Софинансирование».

Возврат налоговых отчислений по сделкам имущественного характера положен налогоплательщикам:

  • уплачивающим НДФЛ на прибыль, полученную от реализации частного дома, квартиры, автомашины, если они находилась в собственности до 3-х лет (обязательным условием является ставка в 13%);
  • приобретающим недвижимое (жилье, участок земли под застройку и т.д.) и движимое, например, автомобиль, имущество;
  • оформившим целевой потребительский кредит (ипотека).

Профвычеты применяются к:

  • ИП, платящим 13% от суммы полученных доходов;
  • адвокатам, нотариусам и другим лицам, оказывающим частные услуги;
  • авторам, за использование их произведений (гонорары);
  • работникам, заключившим гражданско-правовые договора.

Максимальные суммы возврата

Размер вычетов определяется типом льготы и затраченных личных сбережений. Наибольшее возмещение государство предоставляет при приобретении дорогостоящего имущества.

Приобретение жилища

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости? Отметим, этот вычет наиболее известный и самый часто используемый.

Возврат по налоговым сборам от имущественных сделок можно оформить со средств, затраченных на:

  • приобретение любого вида жилья, вплоть до части комнаты;
  • постройку индивидуального жилья;
  • покупку земельного участка;
  • выплату процентов и комиссионных банку по ипотеке;
  • на ремонт (отделку) жилого фонда, если в акте передачи жилой площади указано, что она сдана без отделки.

Источник: https://vKreditBe.ru/s-chego-mozhno-vernut-13-protsentov/

Возврат подоходного налога. За что и сколько раз можно востребовать?

Те, кто работают официально и получают «белую зарплату», знают, что ежемесячно с их дохода удерживается налог в размере 13%. Такой налог называется – подоходный.

Например, если оклад составляет 20 000 рублей, то налог – 2600. Оказывается, есть возможность вернуть часть подоходного налога.

Налогоплательщик может рассчитывать на возврат 13% от стоимости обучения, лечения, недвижимости, пенсионного страхования. Рассмотрим более подробно.

Возврат подоходного налога при покупке жилья

Приобретая квартиру, покупатель может рассчитывать на возврат подоходного налога. Это называется имущественный вычет.

Полагается при покупке недвижимости (квартиры или дома), а так же распространяется на покупку стройматериалов и проведение строительных и ремонтных работ.

С покупки квартиры, подоходный налог выплачивается только один раз. Это значит, что при покупке второго жилья, вернуть налог невозможно.

Сумма вычета ограничивается 2мя млн. рублей. Таким образом, приобретая квартиру стоимостью в 3 млн. рублей, гражданин может вернуть только 260 000 рублей. Документы подаются ежегодно, до тех пор, пока не будет возвращена вся сумма. Это зависит от общей суммы заработной платы за год.

Например, при зарплате в 400 000 рублей, сумма подоходного налога составляет 52 000 рублей. Если гражданин приобретает квартиру стоимостью 1 млн. рублей, он претендует на возврат 130 000 рублей. Получается, что за один год сумму не получится вернуть. Необходимо подавать документы 3 раза.

За первые 2 года будет возвращена сумма по 52 000 рублей, а на третий год – остаток в 26 000 рублей.

Доверьте возврат подоходного налога специалисту

Многие из тех, кто вправе претендовать на возврат подоходного налога, так и не получают его.

Одним сложно разобраться во всех деталях, у вторых не хватает времени, сил и терпения, а кто-то даже не знает с чего начать.

 В этом случае лучше обратиться к специалистам, которые грамотно решат ваш вопрос по возврату подоходного налога. Специалисты нашей компании проконсультируют и заполнять все необходимые документы:

  • Декларацию 3-НДФЛ
  • Заявление на право получения налогового вычета
  • Заявление на перечисление суммы подоходного налога
  • Заявление о распределении имущественного вычета между совладельцами

Обратитесь к нам, и мы подробно расскажем о том, какие документы необходимо подготовить, в том числе с места работы. Проконсультируем обо всех необходимых действиях и сопроводим дело до момента получения вами полной суммы возврата на банковский счет.

Интересное:  Как Платить За Жкх Без Комиссии

Для получения предварительной консультации позвоните нам по телефону 58 06 38.

Источник: http://Civilist22.ru/vozvrat-podoxodnogo-naloga/

Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

Жилищное право > Оформление недвижимости > Налог на имущество > Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

Многие граждане РФ лишь поверхностно ознакомлены с налоговым законодательством нашей страны. Зачастую знания людей ограничиваются тем, что они осведомлены о необходимости уплаты некоторых сборов.

Придерживаться такой позиции, как минимум, не рационально, так как в Налоговом Кодексе РФ содержится информация о ряде привилегий, имеющихся у всех налогоплательщиков. И речь в данном случае идет не только о льготах, к привилегиям также относятся разные вычеты, позволяющие вернуть гражданам часть средств из уплаченного налога.

Законодательство о возврате подоходного налога. Фото № 1

Вычетная база распространяется практически на все виды налогообложения, в том числе и на подоходное. В сегодняшнем материале более подробно рассмотрим вопрос именно о том, как вернуть часть подоходного налога согласно действующему законодательству РФ.

На территории России основным источником налогового права является Налоговый Кодекс РФ (НК РФ). Именно этим законодательным актом определяется порядок, суть и общие принципы всех процедур, связанных с налогообложением граждан и юридических лиц в России.

Так, НК РФ обязует каждого человека, официально работающего в России или получающего доход другим официальным способом (сдача жилья в аренду, продажа имущества и т.д.) уплачивать обязательный сбор, равный 13 % от суммы его прибыли. Приятного для граждан в этом, конечно, не много, но таков есть закон и его следует соблюдать.

Полезный Совет!

Однако налоговое законодательство также предоставляет гражданам РФ возможность вернуть некоторую часть от уплаченного ими налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Подобное явление получило название «вычет», а порядок его получения полностью регламентирован НК РФ.

По своей сути налоговый вычет может быть представлен двумя способами возврата средств:

  • либо уменьшением размерности в уплате других налогов, эквивалентным сумме полагаемого вычета;
  • либо получением средств обратно по безналичному расчету.

Виды налоговых вычетов. Фото № 2

Стоит отметить, что возращение подоходного налога возможно только в том случае, если гражданин осуществляет какую-либо другую процедуру, связанную с тратой средств и налогообложением с его стороны. Это значит, что вычет за НДФЛ можно получить, например, при платном обучении или при купле-продаже квартиры.

Учитывая данный факт, законодательством были сформированы различные виды налоговых вычетов, основные из которых следующие:

  • имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;
  • социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
  • благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.

Более подробно обо всех видах вычетов поговорим ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый налоговый вычет имеет максимальный предел, то есть фиксированную сумму средств, больше которой гражданин получить не сможет вне зависимости от того, сколько было потрачено с его стороны денег на уплату подоходного налога. Для каждого вида вычета подобный предел индивидуален и определен НК РФ.

Сколько раз можно произвести налоговый вычет? Фото № 3

Помимо этого, согласно действующему законодательству налоговый вычет является разовой процедурой, поэтому достигнув его максимального предела у гражданина РФ больше нет возможности вернуть средства подобным образом.

Вычет любого характера представляется собой полный аналог налогу, только он выплачивается государством обычным людям. Его размерность также равна 13 % от суммы тех трат, которые понес гражданин на получение ранее упомянутых вещей.

Однако стоит понимать, что если 13-процентная часть от покупки, к примеру, квартиры превышает максимальный предел по имущественному вычету (то есть 260 000 рублей), то все средства, идущие выше предела, обнуляются и получить их не получится.

Виды налоговых вычетов

Имущественный вычет. Фото № 4

Разобравшись с общей сутью НДФЛ и его возврата, не лишним будет более детально изучить все виды налогового вычета. Как было отмечено ранее, таковых в РФ – три. Давайте рассмотрим каждый из них максимально подробно.

Имущественный вычет

Имущественный вычет – это вид возврата подоходного налога, связанный с приобретением нового или улучшением старого недвижимого имущества гражданина за его счет. На данный момент получить подобный вычет можно при:

  • строительстве или ремонте дома;
  • покупке недвижимости;
  • погашении процентной ставки по ипотеке.

Расчет вычета осуществляется исходя из понесенных гражданином трат на ранее указанные мероприятия и равен 13 % от их размера.

Максимальный предел имущественного вычета равен 260 000 рублей, то есть при покупке жилья, стоимостью выше 2 000 000 рублей, 13-процентный вычет уже не учитывается.

Обратите Внимание!

В таком случае гражданин может воспользоваться только вычетом, положенным на 2 000 000 рублей, даже если покупка ему обошлась в 5 000 000 или 10 000 000.

Имущественный вычет является разовым, после превышения предела которого получить новый не выйдет. Однако возвращать средства можно за неограниченное количество покупок (например, вполне реально получить весь вычет за приобретение нескольких квартир стоимостью по 700 000 рублей и земельного участка за 600 000).

Возврат подоходного налога: какие расходы выступают в качестве вычетов

Любой гражданин может вернуть подоходный налог, составляющий 13% от суммы, оплаченной за свое обучение, а также обучение детей.

Такая возможность предоставляется при любой форме обучения, независимо от того, какое по счету образование получает гражданин.

Используемое законодательством понятие «образовательный процесс» довольно объемное, сюда можно отнести, например, обучение на водительские права. Правда, сумма возврата ограничена, она не может превышать 120-ти тыс. рублей в год.

Приобретение или постройка жилья

Этот вариант возврата, наиболее востребованный, и довольно большой по сумме. На следующий год после приобретения жилья человек может обратиться в налоговую с декларацией по установленной форме, а также с правоустанавливающими документами на недвижимость. Максимальная сумма вычета 260 тыс. рублей.

Получить вычет можно и по месту работы. Для этого в налоговой инспекции потребуется взять уведомление, разрешающее налоговый вычет и предоставить по месту работы. После этого взимать подоходный налог по месту работы не будут до того времени, пока его сумма не сравняется с суммой вычета.

Лечение, покупка медикаментов

Постановлением правительства утвержден перечень медицинских услуг, за которые можно вернуть 13%. Это можно сделать при оплате за лечение свое, супруга или детей, которым не исполнилось 18 лет. Также налог возвращается при приобретении медикаментов, выписанных врачом (форма 107 у). Еще возврат можно осуществить при приобретении полиса добровольного страхования.

Дополнительно государством предусмотрен пенсионный вычет, для граждан, заключивших договор добровольного страхования. Также можно вернуть 13% при расходах на благотворительность. Это могут быть благотворительные взносы в школу или детские сады или другие, в том числе религиозные учреждения.

Источник: http://fms-tula.ru/pub/76-za-chto-mozhno-vernut-13-protsentov-v-nalogovoj-spisok.html

За что можно вернуть подоходный налог? Советы юриста :

Сегодня нам предстоит выяснить, за что можно вернуть подоходный налог. Данный вопрос интересует многих граждан. Ведь налоговые органы предлагают оформление возврата части денежных средств за те или иные расходы. Данный процесс называется вычетом.

Что о нем должен знать каждый гражданин? На что обратить внимание в первую очередь? Ответы на все эти вопросы будут обнаружены далее. На самом деле разобраться, за что и как часто можно оформить возврат НДФЛ, не так трудно, как кажется.

Достаточно хорошенько изучить Налоговый Кодекс РФ.

Определение

Можно ли вернуть подоходный налог? Да, этот процесс называется налоговым вычетом. С процессом сталкиваются многие граждане.

Вычет — это процедура возврата 13% от определенных расходов в счет уплаченного подоходного налога. Иными словами, за некоторые операции в России можно вернуть себе немного денег. Это законное право практически всех граждан. Но за что можно вернуть подоходный налог? Кто может рассчитывать на одобрение процесса?

Кто имеет право

На сегодняшний день далеко не все люди, проживающие в РФ, могут вернуть часть денег за те или иные расходы. Придется соответствовать некоторым требованиям налоговых органов.

Среди получателей вычета выделяют:

  • совершеннолетних трудоустроенных граждан РФ;
  • организации;
  • резидентов страны.

Важно: для оформления возврата НДФЛ гражданин должен иметь доход, облагаемый 13% налогом. Иначе человеку откажут в вычете.

Отсюда следует, что следующие категории налогоплательщиков не могут требовать возврата НДФЛ:

  • лица, ухаживающие за малышами до 1,5 лет;
  • компании и ИП, работающие по особым системам налогообложения;
  • пенсионеры;
  • неработающие лица.

Но за что можно вернуть подоходный налог? И как часто человек имеет на это право? Ответить на данные вопросы проще, чем кажется.

Виды вычетов

Необходимо запомнить классификацию вычетов. Она поможет понять, за какие операции гражданин может требовать возврата части денег. Ничего трудного или непонятного.

На сегодняшний день в России выделяют следующие налоговые вычеты:

  • стандартные;
  • социальные;
  • профессиональные;
  • имущественные.

Профессиональные встречаются на практике не слишком часто. А вот все остальные вычеты требуют отдельного внимания. Что о них необходимо помнить каждому? За что можно вернуть подоходный налог в России?

Описание вычетов

Теперь немного о том, что относится к каждой категории вычетов. Именно описание всех возвратов НДФЛ поможет определиться, за что гражданин может требовать деньги от налоговых органов.

Стандартный вычет — его принято называть «на детей». Он полагается всем работающим гражданам с детьми. Направлен на уменьшение налоговой базы при расчете налога.

Социальные вычеты могут быть разными. Среди них встречаются следующие виды:

  • на лечение и медикаменты — предоставляется после оплаты медицинских услуг и препаратов;
  • за обучение — можно оформить, если гражданин оплачивает из собственных средств учебу (свою, детей, сестер, братьев).
  • за пенсионное страхование;
  • на благотворительность.

Имущественные вычеты — возврат денег за приобретение объектов недвижимости. Например, домов или квартир. Имущественный вычет бывает:

  • ипотечным;
  • на проценты по ипотеке;
  • обычным (если квартира покупается сразу, по договору купли-продажи).

Теперь понятно, за что можно вернуть подоходный налог. Но это еще не все особенности, о которых должен знать гражданин.

Доходы, принимаемые во внимание

А какие именно поступления в бюджет будут учитываться при оформлении вычета? Как уже было сказано ранее, не весь заработок облагается 13% налогом. Зачастую под НДФЛ подразумевается налог, вычитываемый из официальной зарплаты гражданина. Это нормальное явление.

Тем не менее 13% от прибыли необходимо отдать государству за:

  • продажу имущества, которое принадлежит человеку меньше 3 (для собственности, полученной до 2016 года) или 5 лет (если оно оформлено после 2016 года);
  • сдачу в аренду имущества или транспортных средств;
  • доходов от консультаций и частного предпринимательства.

Соответственно, не обязательно иметь официальную работу. Вычет можно просить даже при ее отсутствии. Главное, иметь доход, облагаемый подоходным налогом в 13%.

Как часто требовать

Сколько раз гражданин может обращаться в налоговые органы для оформления вычета? По закону не предусматриваются никакие ограничения на этот счет.

Можно ли вернуть подоходный налог второй раз? Да. А третий? Тоже. Оформлять вычеты в России разрешается на протяжении всей жизни (при наличии соответствующего дохода) бесконечное число раз.

Тем не менее некоторые ограничения все равно имеются. Налоговые вычеты имеют лимиты по возвращаемым суммам. Пока они не исчерпаны, гражданин может требовать возврата за ранее описанные траты.

Ограничения

А сколько можно вернуть подоходного налога? Необходимо запомнить, что гражданин не способен требовать денег больше, чем он перечислил от своей прибыли. Кроме того, нужно ориентироваться на установленные лимиты по вычетам.

Интересное:  Кому Принадлежит Карта Сбербанка По Номеру

Стандартные вычеты предполагают уменьшение налоговой базы на 1 400 рублей при 1 или 2-х детях, на 3 000 — при 3-х и более малышах, на 6 000 для опекунов инвалидов и на 12 000 рублей — для родителей детей-инвалидов 1 или 2 группы. Предоставляется вычет до тех пор, пока заявитель не начнет получать в год в виде официальной зарплаты больше 350 000 рублей.

Социальные вычеты имеют следующие ограничения:

  • 120 000 рублей — на обучение (не больше 50 тысяч за каждого ребенка, брата или сестру) и за лечение;
  • 13% от всей стоимости лечения — при дорогостоящих услугах.

Имущественные вычеты подразумевают возврат НДФЛ в общей сложности:

  • на 260 тысяч рублей — если речь идет о купле-продаже имущества;
  • на 390 000 — при ипотеке (в том числе по процентам за нее).

Больше никаких существенных ограничений относительно возврата НДФЛ нет. Граждане могут требовать деньги на протяжении всей жизни. Главное — помнить, что срок давности обращения составляет 3 года. Это значит, что если с момента трат прошло больше 36 месяцев, вычет за операцию будет невозможен.

Порядок действий

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки квартиры? Да, такой шанс есть у собственника имущества, если он сам оплачивал сделку. Порядок обращения за вычетами при любых обстоятельствах (за исключением стандартного вычета) сводится к сбору документов и подачи заявления на предоставление возврата НДФЛ. Запрос подается в ФНС по месту прописки человека.

Какие документы потребуются? Первым делом необходимо понять, за что можно вернуть подоходный налог. В зависимости от ситуации гражданину могут пригодиться следующие бумаги:

  • удостоверение личности;
  • ИНН;
  • свидетельства о правах собственности на имущество (выписки из ЕГРП тоже подойдут);
  • свидетельство о браке;
  • свидетельства о рождении детей/братьев/сестре (за обучение соответствующих лиц);
  • лицензия образовательного учреждения;
  • аккредитация специальности;
  • лицензия медицинского учреждения;
  • разрешение врача на осуществление деятельности;
  • договор с учреждением на имя заявителя (образовательного, медицинского);
  • чеки и квитанции, указывающие на перечисление денег заявителем;
  • рецепт на медицинский препарат;
  • договор купли-продажи имущества;
  • ипотечный договор;
  • заявление на вычет;
  • справка о доходах;
  • налоговая декларация;
  • график платежей по ипотеке (для вычета за ипотеку);
  • справка студента.

Кроме того, потребуется указать реквизиты счета для перечисления средств. Отныне понятно, какой подоходный налог можно вернуть. Сделать это не составляет труда. Важно отметить, что данный процесс отнимает немало времени. В среднем проверка пакета бумаг отнимает около полугода. Поэтому вычет многие требуют сразу за 3 года (обучения, уплаты ипотеки).

Если хочется получить стандартный налоговый вычет, гражданин должен обратиться к работодателю с соответствующим заявлением и свидетельствами о рождении детей. Этого будет достаточно.

Источник: https://BusinessMan.ru/za-chto-mojno-vernut-podohodnyiy-nalog-sovetyi-yurista.html

Как вернуть НДФЛ

В России подоходный налог составляет 13% от ваших доходов. Он взимается не только до получения вами зарплаты: им облагаются товары, пенсионные взносы, большинство видов бизнеса.

Вернуть 13% кровных налогов может чуть ли не каждый второй гражданин, но мало кто об этом информирован. Получение налогового вычета – достаточно монотонный и долгий процесс, однако, по итогу вы можете вернуть себе крупную сумму денег.

В данной статье вы узнаете, как вернуть себе подоходный налог и какие виды вычета бывают.

1

Кто может вернуть НДФЛ

Следующие категории граждан могут рассчитывать на компенсацию налога:

  • Любой владелец жилья: квартиры, дома, земельного участка и других видов недвижимости. Если вы ещё не получали вычет за покупку жилплощади, то можете претендовать на это. Данный вид возврата НДФЛ называется имущественным вычетом;
  • Вычет при взятии ипотеки тоже называется имущественным, однако, проценты и суммы рассчитываются совсем иначе;
  • Остальные виды вычетов называются социальными. Например, возврат налога на оплату обучения гражданина: либо себя, либо своих детей до 24 лет;
  • Вы можете вернуть затраты на лечение и покупку дорогих медикаментов. Данный вычет распространяется и на членов вашей семьи: супругу и детей до 18 лет;
  • Пенсионный вычет положен всем гражданам, которые регулярно вносят вклад на свой пенсионный счёт в ПФР, либо в пользу своего супруга или родителей, детей.

Имущественный и социальный вычеты требуют разных подходов, документов и могут принести вам совершенно различные суммы.

2

Сколько можно вернуть денег с помощью вычета НДФЛ

Государством установлены различные ограничения на получение вычета, конечно же, вы не сможете постоянно получать 13% обратно и не платить этот налог вовсе.

  • Если речь идет об имущественном вычете за покупку жилой площади, то максимальная фиксированная сумма возврата средств составляет 260 000. Исключение составляет жилье, приобретенное до 2008 года, за него вы сможете получить только 130 000 рублей. Если вы не согласны с решением Налоговой Службы по вашему вопросу, то дело решается в судебном порядке;
  • Похожая ситуация обстоит с ипотечным займом на квартиру. Вы можете вернуть 13% от уплаченных процентов, но не более 260 000 рублей. Этот вычет не учитывает первый взнос, с него вы получаете вычет отдельно, высчитывается от индивидуально;
  • За свое обучение или ребенка положено 15600 рублей за весь год, вне зависимости от суммы оплаты. Если у вас есть маленькие дети, то прибавьте еще 6500 рублей;
  • Лечение тоже ограничивается суммой 15600, однако, если оно дорогостоящее, то возможен пересчет на возврат 13% от оплаченной суммы;
  • Пенсионные социальные вычеты стоят на отметке 15600 рублей в год.

Таким образом, вы получаете 15600 рублей за социальные вычеты и 260 000 – имущественные, если говорить грубо.

3

Как получить вычет НДФЛ

Основной пакет документов выглядит так:

  • На работе в бухгалтерии получите справку 2-НДФЛ;
  • Самостоятельно заполните 3-НДФЛ декларацию;
  • Доказательство вашего основания на получение этого вычета: справки и выписки из больницы, чеки, договоры купли-продажи, договоры на обучение и квитанции, контракт с банком и так далее;
  • Заявление на налоговый вычет – скачать можно прямо здесь.

После подачи пакета документов вам остается только дождаться решения Налоговой Службы. Средства переводятся на ваш лицевой счет в банке.

4

Как заполнить 3-НДФЛ

Главной проблемой может оказаться декларация 3-НДФЛ, однако, в последний год ее подача сильно облегчилась. В частности, вы можете заполнить ее в программе.

Зайдите на сайт Налоговой Службы и выберете год, за которые нужно заполнить декларацию. Как правило, нужно выбрать предыдущий год.

В строке “Программа установки” нажмите “Установить”.

Установка очень проста и не вызовет у вас проблем, примите лицензионное соглашение.

Выберите папку установки и дождитесь окончания.

В этом окне вам предстоит указать всю необходимую информацию. Подробное заполнение декларации вы найдете тут: Как заполнить декларацию 3 НДФЛ

Источник: https://sovetclub.ru/kak-vernut-ndfl

Процедура оформления возврата подоходного налога

Российское законодательство предполагает возврат подоходного налога с приобретения жилья, автомобиля или при тратах на обучение. Все нюансы данного действия оговариваются в 220 статье Налогового Кодекса РФ.

Покупка жилья

При покупке квартиры все официально работающие физические лица имеют право оформить возврат 13% от суммы уплаты.

Согласно законодательству все люди отчисляют со своей заработной платы этот процент и вправе его вернуть только в случае данных приобретений. Расчет НДФЛ производит непосредственно бухгалтер на предприятии.

Статья 210 указывает все нюансы оформления и ограничения по сумме вычета.

Пошаговая инструкция по получению вычета:

  1. Приобретаете недвижимость и оформляете её в свою собственность;
  2. Берёте подтверждение того, что НДФЛ за налоговый период оплачен;
  3. Заполняете и сдаёте декларацию 3НДФЛ.

Кроме 3-НДФЛ нужно предоставить следующие документы:

  1. 2НДФЛ (выдаётся на работе);
  2. ДКП на квартиру (договор с продавцом);
  3. Свидетельство о том, что вы являетесь собственником квартиры;
  4. Бумаги по дополнительным тратам на отделку;
  5. Платёжные документы, которые подтвердят ваши траты на покупку жилья и отделку;
  6. Заявление на предоставление вычета.

При оформлении возврата стоит помнить про нюансы:

  • максимальная сумма вычета не превышает 2 млн. руб.;
  • если реальный доход налогоплательщика меньше этой суммы, то остаток переносится на следующий год;
  • если квартира стоит меньше 2 млн. руб., то остаток можно будет использовать потом.

Траты на покупку квартиры состоят не только из самой оплаты сделки купли-продажи, но и из стоимости отделочных работ.

Если у вас ипотека, то кроме налогового вычета со стоимости жилья можно ещё получить таковой и со всех процентов, начисленных по кредиту.

Это предусмотрено 220 статьёй Налогового Кодекса. Сумма вычета по процентам так же ограничена, но уже 3 млн. рублей.

Образование

Кроме затрат на покупку жилья каждый россиянин вправе получить возврат, если потратился на обучение. Причём не только своё, но и ребёнка или брата/сестры.

Собственное образование

За своё образование вернуть часть потраченных денег можно, если:

  • У вас официальная работа, и организация исправно перечисляет подоходный налог;
  • Оплачено образование в учреждениях, зарегистрированных официально (ВУЗы, ССУЗы, автошколы и т.п.).

Форма обучения может быть абсолютно любой.

Размер налогового вычета считается за один календарный год. Получить больше, чем было перечислено вашим работодателем в бюджет, вы не сможете (13 % от заработной платы).

Кроме того, максимум, от которого исчисляется вычет — 120 тыс. рублей. Следовательно, сам вычет составит не более 13% от данной суммы или 15 600 рублей.

Данное ограничение касается любых социальных вычетов (за исключением благотворительности, либо дорогостоящего лечения). Следовательно, за всё получится получить не больше 15 600 рублей.

Образование детей

Для одобрения налогового возврата за обучение ребёнка нужно, чтобы выполнялись такие условия:

  1. Ребёнку меньше 25 лет;
  2. Обучается он очно (в любых образовательных учреждениях, оформленных официально);
  3. Договор оплаты содержит Вас или Вашего(у) супруга(у);
  4. Документы об оплате на Ваше имя или на другого человека по доверенности от Вашего имени.

Максимальная сумма, которую можно будет вернуть, будет составлять 13% от 50 000 рублей на каждого ребёнка, т.е. 6 500 рублей.

Обучение братьев/сестёр

Условия получения возврата за образование брата или сестры аналогичны таковым при обучении ребёнка.

Основное отличие кроется в сумме, которая подлежит возврату. Она, как и в случае с собственным обучением, ограничивается 15 600 рублей в год.

Как получить возврат за обучение?

Чтобы оформить возврат за обучение, придётся подготовить необходимый набор документации и предоставить его в ФНС. Там его проверяют и в случае одобрения переведут деньги.

Необходимая документация:

  1. Декларация 3НДФЛ;
  2. документ на оказания образовательных услуг, заключённый с образовательным учреждением;
  3. Чеки, квитанции, куда будут перечислены средства;
  4. Справка 2НДФЛ от работодателя (для подтверждения уплаты подоходного налога);
  5. Копия 2,3 стр. паспорта, а также страницы с регистрацией;
  6. Заявление на предоставление возврата, содержащее реквизиты банковского счёта, на который должны перечисляться средства;
  7. Копия лицензии образовательной организации (должна быть заверена), если в документе нет её реквизитов.

При обучении детей к перечисленным документам нужно добавить такие:

  1. Свидетельство о рождении ребёнка, можно копия;
  2. Документ из образовательного учреждения, который подтверждает, что ребёнок обучается очно;
  3. Свидетельство о заключении браке (если деньги будет получать супруг(а), копия).

При обучении брата/сестры:

  1. Своё свидетельство о рождении ребенка;
  2. Справка о рождении брата;
  3. Документ из образовательного учреждения, подтверждающий что родственник учится очно (оригинал).

Получить возврат можно лишь за те периоды, в которые оплачивалось образование. Причём деньги можно будет вернуть только на следующий год.

Если вы не смогли оформить возврат вовремя, то можно будет сделать это позднее, но помните, что в этом случае вы сможете получить деньги лишь за последние 3 года.

Источник: http://FinansKrug.ru/nalogi/vozvrat-podoxodnogo-naloga.html

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *