Факторинг В России

Факторинг простыми словами. Его определение, схема и виды. Договор факторинга в России в 2015 году

Факторинг В России

При поиске средств для развития производства можно рассмотреть все финансовые услуги. Факторинг позволяет получить деньги до того, как покупатель расплатится за поставку. Такая операция позволяет быстрее вернуть средства в оборот и снизить многие риски для предприятия.

 

Есть много вариантов, где взять средства на развитие бизнеса. Самый очевидный – оформить кредит. Однако рынок банковских услуг намного шире, и банки могут финансировать не только с помощью кредитования. Есть, например, факторинг, который будет интересен производителям и оптовым поставщикам. Эту услугу оказывают не только банки, но и другие коммерческие организации.

Определение факторинга

Факторинг — это финансирование поставок товара. Компания-поставщик отгружает продукцию и оплату за партию получает не от покупателя, а от банка. Покупатель, в свою очередь, выплачивает задолженность кредитной организации.

Участие принимают 3 стороны:

  • поставщик (кредитор);
  • покупатель (дебитор);
  • банк (фактор).

Рис. Схема работы

Как взаимодействуют стороны?

Договор с банком заключает поставщик, о его наличии он уведомляет покупателя. Порядок отгрузки и оплаты фиксируется в дополнительном соглашении, которое подписывают покупатель и продавец. После этого продавец на склад покупателя отгружает товар.

Поставщик передает в банк документы о покупке, кредитная организация перечисляет деньги на счет поставщика (в соответствии с договоренностями, платежи могут дробиться). Покупатель рассчитывается с банком, банк переводит остаток поставщику за минусом комиссии. Таким образом, поставщик не ждет оплаты от покупателя, а получает ее гораздо раньше.

За это он платит банку комиссию (в районе 10% от суммы отгрузки). В одной сделке могут принимать участие несколько факторов.

Преимущества и недостатки

Преимущества для покупателя:

  • покупка с отсрочкой платежа;
  • оплата напрямую в банк (обычно кредитная организация предоставляет несколько вариантов расчетов);
  • возможность частичной оплаты.

Преимущества для поставщика:

  • ускоренное получение денег;
  • увеличение скорости оборота;
  • банк покрывает основные риски (просрочка платежа, нестабильность курса валюты, нехватка ликвидности и т.д.);
  • залог не нужен (в отличие от кредита).

Преимущества для банка:

  • получение вознаграждения за проведение операции;
  • расширение клиентской базы.

Тем не менее, есть и минусы этой процедуры. Во-первых, за оказание услуги придется платить, и сумма зависит от размера сделки. Во-вторых, чем больше участников, тем дольше решаются спорные ситуации.

Другие особенности факторинга:

  • срок отсрочки платежа, как правило, не превышает 4 месяцев;
  • не требуется переходить на РКО (рассчетно-кассовое обслуживание) в банк;
  • размер сделки не ограничен, зависит от объема продаж;
  • действует бессрочно или до даты расторжения договора между поставщиком и банком.

Виды факторинга

Существует несколько видов факторинга. Первое (главное) отличие между ними – рискованность, второе– момент возникновения денежных требований.

Услуга предполагает, что банк приобретает всю задолженность покупателя. Однако при невозможности взыскать средства с должника убытки терпит:

  • поставщик (факторинг с регрессом);
  • банк (факторинг без регресса).

Денежное требование может возникнуть:

  • в момент подписания договора (реальный);
  • в будущем (консенсуальный).

Есть также и другие классификации, зависящие от иных критериев, например, находятся ли все стороны в одной стране или расположены за пределами одного государства.

Историческая справка

Историки утверждают, что факторинг – это старейшая форма кредитования, которой не одно тысячелетие. Разумеется, в древних цивилизациях использовались несколько иные схемы, но присутствовали черты факторинговых операций. Однако сильного развития услуга тогда не получила.

Англия

Закономерный толчок к развитию случился только в 14 веке в Англии. Так появились посредники, организующие взаимодействие между производителями и конечными покупателями.

В задачу факторов входил поиск и анализ покупателей, обеспечение хранения продукции, инкассация торговой выручки. Посредники позволили удаленным предприятиям сосредоточиться на производстве, а не на поиске точек сбыта.

Интересное:  Как Заплатить За Ростелеком Через Интернет

Они сильно помогли удаленным компаниям реализовать изготовленную продукцию. На факторах того времени полностью лежала функция поиска рынков сбыта и оценка надежности покупателей.

Рис. 1. Торговцы

Остальная Европа и США

Всплеск популярности факторинга в США произошел в 19 веке. В это время здесь образовалось множество компаний, оказывающих такую услугу. Агенты обеспечивали товарооборот между удаленными населенными пунктами и разными штатами. За вознаграждение они гарантировали оплату всех товаров.

В Европе факторинг получил развитие во второй половине 20 века с ростом популярности услуги рассрочки платежа. В это время европейцы испытывали нехватку средств, поэтому тенденция сначала продавать товар, а потом платить поставщикам стала весьма популярной.

К концу 20-го века факторинг вышел на новый уровень – международный. Теперь в одной сделке могли принимать участие стороны из разных стран. Это потребовало регламентировать процедуру, поскольку во многих государствах отсутствовали правовые предпосылки для проведения факторинговых операций. Так, в 1988 году в Оттаве была принята Конвекция УНИДРУА.

Правовое регулирование

Факторинговые сделки регулируется законодательством той страны, где они проводятся. В России это Гражданский кодекс РФ. И хотя в нем отсутствует сам термин и определение факторинга, есть упоминание о сделках с точно таким же механизмом.

Факторинг получил широкое распространение на международном уровне, и для их регулирования была принята Конвенция УНИДРУА (Оттава, 1988 г.). Россия присоединилась к ней в 2015 году. В ней подробно разъяснены общие положения и сфера применения услуги, приведены права и обязанности всех участников сделки, указаны правила уступки требований.

Рис. Международный формат

Россия сегодня

Что такое факторинг, в России узнали в 1996 году вместе с выходом первой части Гражданского кодекса. Эту схему работы с поставщиками и покупателями экспериментально внедрили и в СССР. Однако из-за отсутствия подобного опыта, командной экономики и закрытости границ схема была искажена: банки работали с просроченной задолженностью.

В России факторинг стал развиваться с 2002 года. Его объем в 2002 году составил 168 млн евро, а в 2003-м уже 485 млн евро. Однако в последние годы сократился прирост, в 2014 году он упал с 30 до 9% (хотя по прогнозам ожидали 5%). Падение вызвано сложной экономической ситуацией, следствием которой стало рост банкротств предприятий.

овое агентство «Эксперт РА» в 2015 проводило опрос среди факторов, они настроены весьма скептически.

Резюме

Простыми словами, факторинг – это услуга с участием банка или другой коммерческой фирмы, при которой поставщик получает деньги за поставленный товар от кредитной организации.Позже покупатель перечисляет нужную сумму банку.

Сделка выгодна всем трем сторонам, но больше всего преимуществ получает поставщик и банк. Для покупателя существенной разницы нет, кому платить деньги.

Несмотря на временный спад, рост рынка факторинга будет продолжаться и дальше, в России эту услугу предоставляют такие компании и банки как Альфа-Банк, Промсвязьбанк, ВТБ-факторинг и другие.

Обратите Внимание!

Вопросы и ответы по теме

По материалу пока еще не задан ни один вопрос, у вас есть возможность сделать это первым

Источник: https://moneymakerfactory.ru/spravochnik/faktoring/

Что такое факторинг

Долги в бизнесе — явление обычное: расчеты между компаниями, как правило, не производятся «одномоментно». Отгрузка или оплата — какой-то из этих фактов всегда наступает раньше.

Когда одна сторона договора А(покупатель) задолжала своему партнеру Б (поставщик) некоторую сумму, говорят, что компания Б имеет дебиторскую задолженность и дебитора в лице фирмы А.

Именно дебиторская задолженность является ключевым элементом такого финансового механизма, как факторинг.

Факторинг (простыми словами) — это услуга, которую оказывает специализированная факторинговая компания или банк своему клиенту (поставщику) и которая (в общем случае) состоит в выплате финансирования поставщику под уступку его прав денежных требований, возникших по поставкам с отсроченным платежом.

Факторинг включает в себя определенные механизмы и понятия. Поставщик товаров (работ, услуг) заключает договор с фактором, по которому та производит финансирование при условии уступки ей денежного требования к покупателю.

Таким образом, несмотря на то, что факторинговый договор по смыслу двусторонний (в его заключении участвуют только фактор и поставщик), правовые отношения, возникающие в его рамках, связывают троих участников сделки:

  1. Поставщика (Клиента), который произвел поставку товаров (работ, услуг);
  2. Должника (Покупателя), которому реализован товар или услуги;
  3. Фактора (Финансового агента), роль которого — финансирование клиента под уступку денежных требований клиента к дебитору и управление дебиторской задолженностью.
Интересное:  Что Изображено На 10 Рублевой Купюре

Законодательно данная схема зафиксирована в ГК РФ в главе 43 «Финансирование под уступку денежного требования», в которой ей дана правовая характеристика.

Рассмотрим применение факторинга на примере:

«Компания Б» — оптовый поставщик. 12 сентября им был реализован по договору поставки товар в адрес «Компании А» на сумму 250 тыс. рублей. По условиям договора купли-продажи «Компания А» должна полностью расплатиться за партию отгруженного ему товара в срок до 25 сентября.

Для того чтобы не терять драгоценное время на ожидание возврата денежных средств, «Компания Б» решила применить в своей работе операции факторинга и 14 сентября подписала форму договора с агентом, передав ему свое право денежного требования к «Компании А».

Фактор 15 сентября профинансировал «Компанию Б» в сумме 90% от переданной дебиторской задолженности, что составило 225 тыс. рублей.

При наступлении срока платежа агентом 25 сентября «Компания А» производит оплату задолженности в размере 250 тыс. рублей. Русской Факторинговой Компанией из полученных средств удержано зафиксированное в договоре факторинга вознаграждение, а оставшуюся часть (10% за вычетом вознаграждения) он перечислил «Компании Б».

Время — деньги, а в бизнесе — особенно

Задержки в оплате являются настоящим бичом бизнеса:

  • многократно увеличиваются затраты;
  • снижается устойчивость организации;
  • замедляются темпы развития;
  • создаются дополнительные трудности для достижения рыночных целей.

Действительно, пока покупатель не оплатит отгруженный товар, продавец не сможет приобрести новые партии для совершения поставок другим контрагентам.

Финансовый механизм факторинга заключается, прежде всего, в исключении таких задержек: финансовый агент предоставляет деньги клиенту сразу после отгрузки в адрес дебитора.

Таким образом, ускоряется оборот средств, что позволяет не только рациональнее и выгоднее их использовать, но и окупить факторинговую комиссию.

Факторинг выгоден не только поставщикам, но и всем трем сторонам:

Для покупателя Для поставщика Для фактора
Возможность получить товар (работу, услугу) на условиях отсрочки платежа. Бесперебойность работы, привлекательность отсрочки для покупателя, грамотное управление «дебиторкой». Комиссия за факторинговые услуги.

10 преимуществ для клиентов

Безусловно, наибольшие выгоды от работы по факторинговой схеме получает клиент-поставщик:

  1. Бесперебойное финансирование торговой деятельности, возможность увеличения объемов поставок;
  2. Расширение товарного и продуктового ассортимента, быстрый выход на новые рынки сбыта;
  3. Привлечение большего количества клиентов за счет предоставления выгодных условий по отсрочке платежа при сотрудничестве по факторингу;
  4. Инкассирование задолженности покупателя, контроль денежных потоков;
  5. Эффективное управление дебиторской задолженностью;
  6. Сокращение затрат за счет вынесения контроля за ней на аутсорсинг, оптимизация функций персонала, организационных систем и структур компании;
  7. Страхование рисков неплатежей;
  8. Применение факторинга на предприятии особенно ценно для небольших и молодых фирм, находящихся в стадии роста выручки, поскольку здесь возможно получение заемных средств без предоставления имущественного залога;
  9. Простота получения и использования кредитных средств. В общем случае фактор не требует открытия счетов и наличия оборотов в том или ином банке и не контролирует цели, на которые были потрачены кредитные средства;
  10. Исключение сложных операционных задач, четкое определение приоритетов, уникальная возможность сконцентрироваться на том, что, действительно важно для вашего бизнеса.

Русская Факторинговая Компания предлагает следующие виды факторинга:

Источник: http://www.1factor.ru/factoring-about/

Факторинг в России: как работает, сколько стоит, лидеры рынка

Факторинг в России, да и во всем мире, – это финансовая услуга, которую оказывают банки или специализированные факторинговые организации. Выглядит это следующим образом: поставщик отдает товар покупателю, за который с ним расплачивается факторинговая компания, затем через оговоренный промежуток времени, покупатель переводит деньги на счет такой компании.

Суть факторинга – отсрочка платежа

При факторинге товар оплачивается покупателем с «отсрочкой платежа», но деньги поставщик получает немедленно от третьего лица – финансового посредника. В операции участвуют три стороны:

Иногда добавляется четвертая сторона, которая предоставляет площадку для совершения сделки. Например, если «фактор» – это финансовая компания, то она открывает факторинговый счет в банке, который тогда является еще одним участником.  

Интересное:  Где Можно Работать В Интернете

Сделка эта выгодна для всех:

  • поставщик не ждет возврата средств и, соответственно, ему нет необходимости на время замораживать или сужать свою деятельность;
  • фактор получает процент за пользование средствами и комиссионные;
  • покупатель имеет возможность получать товар с отсрочкой платежа до 180 дней, независимо от вида факторинга.

Скачайте полезные документы, которые пригодятся в работе:

Бланк договора факторинга
Заполненный образец договора
Отчет о затратах на факторинг

Отличие факторинга от кредита

По сути фактор, оплачивая товар за покупателя, выдает как бы кредит, но не ему, а поставщику. То есть поставщик мог бы обратиться в банк за кредитом на пополнение оборотных средств, но тогда, как правило, заемщик должен что-то предоставить в залог.

А если, например, поставщик – это оптовая компания, у которой нет ликвидного оборудования или собственной недвижимости, а есть только склады, которые она арендует, то предоставить в залог что-либо банку ей нечего. Но зато она может продать банку или факторинговой компании дебиторскую задолженность покупателя.

Если, скажем, покупателем является крупная торговая сеть, то ее рейтинг надежности является очень высоким. Поэтому банки спокойно могут оплатить товар поставщику под залог дебиторской задолженности крупной торговой сети.

ВИДЕО: Как с помощью факторинга управлять дебиторкой

Как использовать этот финансовый инструмент для управления дебиторкой на видео рассказывает Дмитрий Гинкулов, заместитель генерального директора по экономике и финансам компании «Артпласт»

Сколько стоит факторинг в РФ

Как правило, в России факторинг обходится немного дороже кредита, так как помимо самого выделения финансовых средств фактор вынужден проверять товар, проверять должника и потом предпринимать различные шаги, что бы дебитор вовремя с ним расплатился. Не все факторы снимают с клиентов нагрузку по работе с дебиторской задолженностью (сами всех обзванивают, напоминают, готовят иски и т.д.), но все включают данную работу в расценки за свои услуги.

Фактор, обычно, оплачивает от 70 до 90% товара сразу, а оставшуюся часть после получения денег (за вычетом процента и комиссии) от дебитора. Или производится дисконтирование стоимости дебиторской задолженности и фактор ее приобретает по сниженной цене. Цена зависит от срока получения средств от дебитора, а также платежеспособности покупателя и его репутации.

Обеспечение сделки

Важно отметить, договор факторинга что это простыми словами заключают между факторинговой компанией и поставщиком, минуя покупателя. То есть покупатель может даже не знать, что его «продали за долги». Для получения оплаты от фактора поставщику достаточно предъявить ему счета-фактуры или иные платежные документы.

Иногда, в качестве залога может выступать сам товар, право собственности на который переходит к покупателю только после полной его оплаты.

Другие виды факторинга

Открытый – с уведомлением дебитора об уступке – это когда должник платит напрямую «фактору».

Закрытый – с уведомления должника об уступке  – в этом случае должник расплачивается с поставщиком, а тот уже с «фактором».

Самое Важное!

Важно при этом понимать, что у большинства факторов действует правило: при отказе дебитора от подписания факторингового уведомления сделка не проводится и не финансируется.  

Реальный – требование возврата средств возникает одномоментно с договором; и консенсуальным – когда требование возникает в будущем.

Без финансирования – когда «фактор» берет на себя функции управления дебиторской задолженностью клиента. В этом случае факторинговая компания получает комиссию с суммы вовремя или досрочно покрытых долгов покупателя поставщику.

Электронный факторинг

На данный момент все большие обороты приобретает EDI-факторинг (электронный факторинг), где все сделки проходят на основе электронных документов, заверенных электронной подписью. Для работы с этими документами используются электронные площадки, к которым подключаются участники факторинговой сделки. Одна из крупнейших площадок – это FactorPlat с оборотом в 15 млрд руб. в год.

Однако перевод бумажного документооборота в электронный сопровождается определенными трудностями.

Достаточно сложно наделить всех участников поставок (от водителя до кладовщика) электронными подписями, соответствующим оборудованием (токенами) и программным обеспечением.

Плюс к этому электронный документооборот не имеет достаточно проработанной правовой базы. Из-за этого рынок электронного факторинга сильно тормозится.

Источник: https://fd.ru/articles/158610-faktoring-v-rossii-qqq-17-m4

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *